商业银行杠杆率管理办法
作者:法律资料网 时间:2024-06-24 20:27:43 浏览:9769
来源:法律资料网
商业银行杠杆率管理办法
中国银行业监督管理委员会
商业银行杠杆率管理办法
中国银行业监督管理委员会令
2011年第3号
《商业银行杠杆率管理办法》已经中国银行业监督管理委员会第91次主席会议通过，现予公布，自2012年1月1日起施行。
主席：刘明康
二〇一一年六月一日
商业银行杠杆率管理办法
第一章 总则
第一条 为有效控制商业银行的杠杆化程度，维护商业银行的安全、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本办法。
第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外商独资银行和中外合资银行。
第三条 本办法所称杠杆率，是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。
第四条 商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。
第五条 中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）按照本办法规定对商业银行的杠杆率及其管理状况实施监督检查。
第六条 银监会对银行业的整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。
第二章 杠杆率的计算
第七条 商业银行杠杆率的计算公式为：
第八条 一级资本和一级资本扣减项为商业银行按照银监会有关规定计算资本充足率所采用的一级资本和一级资本扣减项。
第九条 调整后的表内外资产余额的计算公式为：
第十条 调整后的表内资产余额按照如下方式计算：
（一）汇率、利率及其他衍生产品按照本办法附件所列示的现期风险暴露法计算。
（二）其他表内资产在扣减针对该项资产计提的准备后，计入调整后的表内资产余额。
商业银行在计算表内资产余额时，不考虑抵质押品、保证和信用衍生工具等信用风险缓释因素。
商业银行在计算调整后的表内资产余额时，可以根据银监会发布的《商业银行信用风险缓释监管资本计量指引》，对回购交易和衍生产品交易采用净额结算方法进行调整。
第十一条 调整后的表外项目余额按照如下方式计算：
（一）表外项目中无条件可撤销承诺按照10%的信用转换系数计算。
（二）其他表外项目按照100％的信用转换系数计算。
无条件可撤销承诺指商业银行在协议中书面列明无需事先通知、有权随时无条件撤销，而且撤销不会引起纠纷、诉讼或给银行带来成本的承诺。
第十二条 商业银行计算并表杠杆率时，并表范围和计算方式依据银监会关于计算并表资本充足率的相关规定确定。
第三章 杠杆率的监督管理
第十三条 商业银行董事会承担杠杆率管理的最终责任，商业银行高级管理层负责杠杆率管理的实施工作。
第十四条 商业银行应当设定不低于最低监管要求的目标杠杆率，有效控制杠杆化程度。
第十五条 商业银行应当按照银监会的要求定期报送并表和未并表的杠杆率报表。
并表杠杆率报表每半年报送一次，未并表杠杆率报表每季度报送一次。
第十六条 商业银行杠杆率信息披露应当至少包括杠杆率水平、一级资本、一级资本扣减项、调整后的表内资产余额、调整后的表外项目余额和调整后的表内外资产余额等内容。
商业银行应当在每个会计年度终了后四个月内披露杠杆率信息。因特殊原因不能按时披露的，应当至少提前十五个工作日向银监会申请延迟。
商业银行应当在主要营业场所公布本办法要求披露的信息内容，并确保股东及相关利益人能够及时获得相关信息。
第十七条 对于杠杆率低于最低监管要求的商业银行，银监会可以采取以下纠正措施：
（一）要求商业银行限期补充一级资本；
（二）要求商业银行控制表内外资产增长速度；
（三）要求商业银行降低表内外资产规模。
对于逾期未改正，或者其行为严重危及商业银行稳健运行、损害存款人和其他客户的合法权益的，银监会可以根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，区别情形，采取下列措施：
（一）责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；
（二）限制分配红利和其他收入；
（三）停止批准增设分支机构；
（四）责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；
（五）责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；
（六）法律规定的其他措施。
除上述措施外，银监会还可以依法对商业银行给予行政处罚。
第四章 附则
第十八条 政策性银行、金融资产管理公司、农村合作银行、农村信用社、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和消费金融公司参照本办法执行。
第十九条 银监会确定的系统重要性银行应当于2013年底前达到最低杠杆率要求，非系统重要性银行应当于2016年底前达到最低杠杆率要求。在过渡期内，未达到最低杠杆率要求的银行应当制定达标规划，并向银监会报告。
第二十条 本办法由银监会负责解释。
第二十一条 本办法自2012年1月1日起施行。
附件：汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法
附件：
汇率、利率及其他衍生产品现期风险暴露值的计算方法
汇率、利率及其他衍生产品，主要包括远期、期货、掉期（互换）和期权等。衍生产品敞口按现期风险暴露法计算，纳入表内资产余额，具体计算公式如下：
不同剩余期限衍生产品的固定系数如下表：
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/jsp/docView.jsp?docID=20110707388EF509EE9A0692FF046092309CCB00
关于贯彻《成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法》土地处置实施意见的通知
四川省成都市人民政府办公厅 市国土资源局 市经委
成都市人民政府办公厅转发市国土资源局市经委关于贯彻成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法土地处置实施意见
成办发［2002］60号
各区(市)县政府，市政府各部门：
市国土局、市经委《关于贯彻<成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法>土地处置的实施意见》已经市政府同意，现转发给你们，请遵照执行。
二○○二年四月二十六日
关于贯彻《成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法》土地处置实施意见的通知
市人民政府：
为贯彻实施市委、市政府东郊工业区结构调整战略，盘活存量土地，充分发挥土地资产的效益，积极稳妥、规范有序地推进东郊工业企业搬迁改造，根据《成都市东郊工业企业搬迁改造暂行办法》(成府发［2002］4号)，按照统筹考虑、总体平衡、灵活处置、促进搬迁的原则，对东郊搬迁改造企业的国有土地处置，区别不同的土地使用权类型，提出以下实施意见：
一、划拨土地使用权的土地处置
(一)搬迁企业原址以划拨方式取得土地使用权的，由政府组织拍卖，不具备拍卖条件的，由政府统一收购。
(二)原址土地处置方式
1、拍卖。企业将原址建筑拆完，具备场地平整，规划条件明确的土地，由政府组织拍卖。
2、一次性成交价收购。土地收购价格以我市公布的基准地价为基础，参考土地的具体区位状况、用途、规划条件等因素进行评估后，由市土地储备中心与企业协商确定。
3、基价收购、全额返还。市土地储备中心按土地评估价的65%作为收购基价，依照企业搬迁进度分期支付给企业。企业搬迁完后，待土地由政府招标拍卖变现后，按成交价扣除已付收购款和有关费用(成府发［2002］4号文件中规定应缴纳的土地出让金、资金利息、配套建设费用、3%的土地收购储备拍卖工作经费)后，剩余地价款全额返还给企业。
(三)企业在2003年底以前启动搬迁改造的，政府按土地成交价的15%收取土地出让金；企业在2003年底以后实施搬迁改造的，政府按土地成交价的30%收取土地出让金，其余部分用于企业搬迁改造。
二、出让土地使用权(含国家作价入股)的土地处置
(一)搬迁企业原址以出让方式(含国家作价入股)取得土地使用权的，原则上由政府与企业协商收购或在市土地交易市场挂牌交易。
(二)原址土地处置方式
1、一次性成交价收购。土地收购价格以我市公布的基准地价为基础，参考土地的具体区位状况、用途、规划条件等因素进行评估后，由市土地储备中心与企业协同确定。
2、基价收购、全额返还。市土地储备中心按土地评估价的70%作为收购基价，依照企业搬迁进度分期支付给企业。企业搬迁完后，待土地由政府招标拍卖变现后，按成交价扣除已付收购款和有关费用(成府发［2002］4号文件中规定应缴纳的土地出让金差价、资金利息、配套建设费用、3%的土地收购储备拍卖工作经费)后，剩余地价款全额返还给企业。
3、土地交易市场挂牌交易。企业将原址建筑拆完，达到场地平整，规划条件明确的土地，在市土地交易市场挂牌交易。
(三)涉及改变土地用途的应补缴不同用途的土地出让金差价。在2003年底以前实施搬迁改造的，政府按成交价的5%收取土地出让金差价，在2003年底以后实施搬迁改造的，政府按成交价的10%收取土地出让金差价。
三、土地处置的实施程序
(一)市国土资源局、市土地储备中心与企业共同研究确定土地处置方式。
(二)由企业向市国土资源局提出土地评估申请，市国土资源局安排土地评估，在7个工作日内，提交土地评估报告。
(三)政府收购的，由市国土资源局、市土地储备中心与企业协商形成初步收购方案(包括：收购价格和方式、支付条件、交地时限等)。收购方案报市政府审批后，市土地储备中心与企业签订土地收购协议。
(四)挂牌交易的，由搬迁企业到成都市地产交易所登记挂牌，市地产交易所具体组织交易工作。
(五)企业自行拆迁，达到场地平整，规划条件具体，具备招标拍卖条件，由市国土资源局组织招标拍卖。
以上实施意见，如无不妥，请批转执行。
成都市国土资源局
成都市经济委员会
二○○二年三月一日
山西省工程场地地震管理性评价管理规定
山西省人民政府
山西省人民政府令
（第７３号）
《山西省工程场地地震管理性评价管理规定》已经１９９５年１１月１６日省人民政府第３３次常务会议通过，现予以发布，自发布之日起施行。
省长 孙文盛
一九九六年三月二十一日
山西省工程场地地震安全性评价管理规定
第一条 为加强工程场地地震安全性评价管理，防御和减轻地震对工程设施的破坏，根据国家有关规定，结合本省实际，制定本规定。
第二条 本规定所称工程场地地震安全性评价（以下简称地震安全性评价）是指对工程场地未来可能遭受的地震影响作出评价并确定以地震动参数和烈度表述的抗震设防标准。
第三条 省地震行政主管部门负责本省行政区域内的地震安全性评价工作，其职能是：
（一）管理城镇、经济开发区以及重大工程建设场地的地震安全性评价工作；
（二）负责地震安全性评价工作资格审查认证和任务登记；
（三）管理以地震参数和烈度表述的抗震设防标准；
（四）审定省级以下重点项目建设场地的抗震设防标准；
（五）指导和监督重大工程及重要设施的抗震设防工作。
设区的市（地）、县地震行政主管部门可在省地震行政主管部门授权范围内，管理本行政区内的地震安全性评价工作。
第四条 各级人民政府有关部门应依照本规定，协同管理地震安全性评价。
第五条 地震安全性评价应列为工程项目的可行性研究内容，在工程项目设计前进行。未经地震行政主管部门审定以地震烈度和地震动参数表述的抗震设防标准的工程项目，计划部门不予审批立项。
第六条 应进行地震安全性评价的地区和工程：
（一）占地范围较大，跨越不同工程地质条件区域的大城市和大型厂矿企业，以及新建设开发区；
（二）位于地震烈度区分界线附近的新建工程；
（三）地震研究程度和资料详细程度较差的边远地区；
（四）地震设防要求高于《中国地震烈度区划图（１９９０）》设防标准的重大工程、特殊工程、可能产生火灾、爆炸、有毒等严重次生灾害的工程。
第七条 凡不属于第六条规定范围内的一般工业与民用建筑工程，在一般场地条件下，应当按国家颁布的地震烈度区划图所标示的烈度值进行抗震设防。
第八条 工程项目主管单位应依照自愿委托、协商服务的原则委托有评价资质的地震安全性评价机构（以下简称评价机构）进行评价。
第九条 从事地震安全性评价的机构必须持有国家或省地震行政主管部门核发的工程场地地震安全性评价许可证书，方可进行地震安全性评价。其资质每年审验一次。
省外评价机构在本省从事地震安全性评价，须到省地震行政主管部门进行资格验证和登记。
第十条 省地震安全性评审委员会负责全省工程场地地震安全性评价结果的评审和地震安全性评价工作的技术咨询。
第十一条 评价机构做出的地震安全性评价报告，经省地震安全性评审委员会评审后，由省地震行政主管部门批复。
特别重大或特殊工程项目的地震安全性评价报告，须报经国家地震行政主管部门审批。
第十二条 评价和评审费用按照国家和省有的有关规定执行。
第十三条 对在地震安全性评价工作中成绩显著、贡献突出的单位和个人，地震行政主管部门给予奖励。
第十四条 按照规定应进行地震安全性评价而未进行评价的，地震行政主管部门有权责令工程项目主管单位采取补救措施；拒不采取补救措施者，处以地震安全性评价费用１倍以上、５倍以下的罚款。
第十五条 无工程场地地震安全性评价许可证书进行评价的，评价结论无效，地震行政主管部门处以地震安全性评价费用１倍以上、３倍以下的罚款。
评价机构超出许可范围进行评价的，由省地震行政主管部门责令改正，并处１万元以上、５万元以下的罚款；情节严重的，吊销许可证书；造成经济损失的，评价机构应予赔偿。
第十六条 未经省地震行政主管部门授权，擅自审批建设场地抗震设防标准或出具抗震设防标准核查书的，审批决定和核查书无效。
第十七条 擅自确定或改动建设场地抗震设防标准的，由当地地震行政主管部门责令纠正，处以非法收入１倍以上、３倍以下的罚款。
第十八条 地震行政主管部门的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或上级主管部门给予行政处分。
第十九条 本规定由省地震局负责解释。
第二十条 本规定自发布之日起施行。
